「旧NISA（NISA（少額投資非課税制度）旧制度）」を「新NISA」に“お得に”移行・活用するためのポイントを整理

「旧NISA（NISA（少額投資非課税制度）旧制度）」を「新NISA」に“お得に”移行・活用するためのポイントを整理します。制度的な制限もありますので、注意すべき点と「どうすれば得をするか」の観点を交えてご説明します。

💡 旧NISAから新NISAへ「お得に換える」には？

2024年から始まった【新NISA（新しい少額投資非課税制度）】。
旧NISA（一般NISA・つみたてNISA）を使っていた人の中には、「そのまま移行できるの？」「どうすればお得に乗り換えられるの？」と疑問を持つ方も多いでしょう。

結論から言うと、旧NISAの資産をそのまま新NISAへ移す（ロールオーバー）ことはできません。
しかし、資産の扱い方と再投資のタイミングを工夫すれば、「損せず」「最大限お得に」制度を使うことができます。

🔍 旧NISAと新NISAの違いをまず確認！

新NISAの最大の魅力は、**「非課税期間が無期限」**という点。
つまり、長期で資産形成を考えるなら、できるだけ早く新制度を活用する方がお得です。

💰 お得な乗り換え方法３選

✅ 方法①：旧NISAの資産はそのまま保有

旧NISAで購入した株や投資信託は、非課税期間が終わるまで保有可能です。
評価額が下がっている場合は、無理に売らずそのまま運用継続が◎。

メリット

• 非課税の恩恵を最後まで享受できる

• 売却を急がず、市場回復を待てる

注意点

• 新NISAへ直接移すことはできない

• 非課税期間終了後は自動的に課税口座へ移管される

✅ 方法②：旧NISAを売却→新NISAで再購入

旧制度で保有している資産を売却して新NISAで再投資する方法です。
特に含み益が出ており、売却しても損がない場合はおすすめ。

ポイント

• 新NISAの「非課税無期限」「年間最大360万円枠」を早く使える

• 資金を有効活用できる

注意点

• 売却と再購入のタイミングに注意（数日ずれることも）

• 売却時の評価額によっては課税が発生する可能性も

✅ 方法③：旧NISAと新NISAを“併用”して使う

旧制度の資産はそのまま保有しつつ、新NISAでは新規投資を始めるというダブル運用スタイルも有効です。

メリット

• 非課税枠を“実質的に二重活用”できる

• 旧NISA分の非課税期間を活かしながら、新NISAで積極的に投資可能

注意点

• 旧制度分が非課税満了後に課税口座へ移る点を理解しておく

• 金融機関を変える場合は手続きが必要（その年に買付していない状態でのみ可能）

🧭 「お得に換える」ためのポイントまとめ